Eğitim Bölümleri
Kara para tanımı ve kara paranın kaynağını oluşturan suçlar
4208 sayılı Kara Paranın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun’a göre kara para; ilgili kanun maddeleri ile düzenlenen fiillerin işlenmesi neticesinde elde edilen para veya para yerine geçen her türlü kıymetli evrak, mal veya gelirleri veya bir para biriminden diğer bir para birimine çevrilmesi de dahil; sözü edilen para, evrak, mal veya gelirlerin birbirine dönüştürülmesinden elde edilen her türlü maddi menfaat ve değerdir. Bir diğer deyişle, işlenmesi neticesinde maddi menfaat elde edilmesi mümkün olan tüm suçlar, kara paranın kaynağını oluşturur.
Kara para aklama şüphesiyle yaklaşmamız gereken durumlar nelerdir?
Müşterimizin sebepsiz yere birden çok hesapla veya sınır ötesi hesaplarla para alışverişinde bulunmak istemesi; müşterimizin nakit, üçüncü taraf çeki, seyahat çeki veya çekle ödeme emri şeklinde ödeme yapmak istemesi veödemelerin bilinmeyen üçüncü taraflara yapılmasının veya bilinmeyen üçüncü taraflardan ödeme alınmasının istenmesi bu alandaki en temel kırmızı bayraklardır.
Ancak bu üç örneğin de ötesinde belirtiler olabileceğini unutmamalı bu alandaki bilgilerimizi her zaman güncel tutmak durumunda olduğumuzu da hatırlamalıyız.
Vergi kaçırma nasıl ortaya çıkar?
Vergi kaçırma, gelirlerin beyan edilmemesi, yasal olarak izin verilmeyen masrafların beyan edilmesi veya yükümlü olunan vergilerin ödenmemesi yollarıyla ortaya çıkar.
Vergi Usul Kanunu
Vergi Usul Kanunu: defter ve kayıtlarda, hesap ve muhasebe hilesi yapanlar yanıltıcı belge düzenleyenler veya bu belgeleri kullananlar, defter ve belgeleri yok edenler, sahte belge düzenleyenler ya da kullananlar hakkında hapis cezaları düzenler.
''Müşterini Tanı'' ve ''İş Ortağını Tanı'' süreçlerimiz
“Müşterini Tanı” ve “İş Ortağını Tanı” süreçlerimiz; müşterilerimiz, ortakları ve şirket yönetimindeki gerçek kişilerin uyumluluk taramalarının yapılması, bu taraflarla girilecek iş ilişkilerindeki risklerin belirlenmesi için tüm uygulanan iç kontrollerden oluşur.
Kırmızı bayraklara dikkat etmek ve riskli durumları derhal hukuk veya uyum ekibine bildirmek hepimizin sorumluluğudur. Pandora Belgelerinde olduğu gibi çıkan olumsuz haberler kesinlikle risk teşkil eden ve göz ardı edilmeyecek konulardandır.
